ဘဏ္ေခ်းေငြ ရယူလုိပါသလား

ေငြေရးေၾကးေရးက႑သည္ ႏုိင္ငံတစ္ခု၏ဖြံ႕ၿဖိဳးတုိးတက္ေရးတြင္ အေရးပါေသာ က႑ တစ္ရပ္ ျဖစ္ပါ သည္။ ေငြေရးေၾကးေရး က႑ ဖြံ႕ၿဖိဳးတုိးတက္မွ တုိင္းျပည္သည္လည္း ဖြံ႕ၿဖိဳးတုိးတက္မႈကို မွန္မွန္ကန္ ကန္ႏွင့္ ျမန္ျမန္ဆန္ဆန္ရ႐ွိမည္ ျဖစ္ပါသည္။ ေငြေရးေၾကး ေရး က႑ တြင္လည္းဘဏ္မ်ား၏ ပူးေပါင္းပါ၀င္မႈသည္ အဓိက က်ပါသည္။ ယင္းအတြက္ ဘဏ္မ်ားမွ ဘဏ္၀န္ေဆာင္မႈ မ်ားစြာကုိ ျပည္တြင္း လုပ္ငန္းမ်ား အတြက္ ေဆာင္႐ြက္ေပးလ်က္ ႐ွိပါသည္။၎၀န္ေဆာင္ မႈမ်ားအနက္မွ ဘဏ္ေခ်းေငြ၀န္ေဆာင္မႈသည္ စီးပြားေရးလုပ္ငန္း႐ွင္မ်ား၏ စီးပြားေရးလုပ္ငန္းမ်ား လည္ပတ္ရာတြင္ အ႐ွိန္တုိးျမွင့္ေဆာင္႐ြက္ႏုိင္ေစ ရန္ ေသာ္လည္းေကာင္း၊ လုပ္ငန္းမ်ားတုိးခ်ဲ႕ေဆာင္ ႐ြက္ႏုိင္ေစရန္ ေသာ္လည္းေကာင္း၊ ေခ်းေငြထုတ္ေခ်းျခင္းျဖင့္ ေငြေၾကးေထာက္ပံ့ျခင္း ေဆာင္႐ြက္သည့္ လုပ္ငန္းတစ္ရပ္ ျဖစ္သျဖင့္ အေရးပါေသာ ၀န္ေဆာင္မႈတစ္ရပ္ ျဖစ္ပါသည္။

ပုဂၢလိက ဘဏ္အမ်ားစု သည္ ျမန္မာႏိုင္ငံအတြင္း႐ွိ စီးပြားေရးလုပ္ငန္းမ်ိဳးစုံအား ေခ်းေငြမ်ား ထုတ္ေခ်းလ်က္ ႐ွိပါသည္။ ေခ်းေငြရယူႏုိင္ေသာ လုပ္ငန္းမ်ားမွာ ေအာက္ပါအတုိင္းျဖစ္ပါသည္။
စက္မႈလက္မႈလုပ္ငန္း
သယ္ယူပုိ႕ေဆာင္ေရးလုပ္ငန္း
၀န္ေဆာင္မႈလုပ္ငန္း
ကုန္သြယ္မႈလုပ္ငန္း
ေဆာက္လုပ္ေရးလုပ္ငန္း
ဓါတ္သတၱဳ႐ွာေဖြေရးလုပ္ငန္း
စုိက္ပ်ိဳးေမြးျမဴေရးလုပ္ငန္း
အေထြေထြ
ေခ်းေငြေလွ်ာက္ထားရာတြင္ေခ်းေငြေလွ်ာက္ထားသူမ်ားမွဘဏ္သုိ႕တင္ျပရန္လုိအပ္ခ်က္မ်ား
(က)ပုဂၢိဳလ္အမည္ျဖင့္ဖြင့္လွစ္တည္ေထာင္ထားေသာ စီးပြားေရးလုပ္ငန္းျဖစ္လွ်င္ -
(၁)သက္တမ္း႐ွိလုပ္ငန္းလုိင္စင္မ်ား ( လုပ္ငန္းအမ်ိဳးအစားေပၚမူတည္၍ သက္ဆုိင္ရာဌာနမွ ထုတ္ေပးသည့္လုိင္စင္၊ စက္မႈလုပ္ငန္းျဖစ္ပါက ပုဂၢလိကစက္မႈလုပ္ငန္း မွတ္ပုံတင္ လက္မွတ္တင္ျပရမည္ )
(၂)ဘ႑ာေရး႐ွင္းတမ္းမ်ား၊ ( အနီးစပ္ဆုံးဘ႑ာေရးႏွစ္ အပါအ၀င္ (၃)ႏွစ္စာတင္ျပရပါမည္။ ) က်ပ္သိန္း၁၀၀ႏွင့္အထက္ ေခ်းေငြေလွ်ာက္ထားလွ်င္ CPA မွတံဆိပ္တုံး႐ုိက္ႏွိပ္ လက္မွတ္ေရး ထုိးအ တည္ျပဳေပး ရပါမည္။
(၃)အခြန္ေျပစာမ်ား ( အနီးစပ္ဆုံး ဘ႑ာေရးႏွစ္အပါအ၀င္ (၃)ႏွစ္စာတင္ျပရပါမည္ )
(၄)လုပ္ငန္းဓါတ္ပုံမ်ား ( လုပ္ငန္းလည္ပတ္လုပ္ကိုင္ေနပုံမ်ား၊ ကုန္တင္ကုန္ခ်ထုပ္ပုိးေနပုံမ်ား၊ ကုန္ေခ်ာဓါတ္ပုံမ်ား ) (၁)ကြက္လွ်င္ (၂) ပုံစီျဖင့္ အနည္းဆုံး(၆)ကြက္အတြက္ (၁၂) ပုံတင္ျပရပါမည္။ လုပ္ငန္းေပၚမူတည္၍ဓါတ္ပုံမ်ားတင္ျပရပါမည္။
(ခ)ကုမၸဏီအမည္ျဖင့္ဖြင့္လွစ္တည္ေထာင္ထားေသာ စီးပြားေရးလုပ္ငန္းျဖစ္လွ်င္ -
(၁)ကုမၸဏီမွတ္ပုံတင္ႏွင့္ထုတ္ကုန္သြင္းကုန္လုိင္စင္ ( ထ.သ.က) သက္တမ္း႐ွိရမည္။
(၂)သင္းဖြဲ႕စည္းမ်ဥ္း၊ မွတ္တမ္း၊ Form-6 ၊ Form-26 ၊ Form-E ၊
(၃) ဒါ႐ုိက္တာအဖဲြ႕အစည္းအေ၀းဆုံးျဖတ္ခ်က္
(၄)Updated Audited Balance Sheet (Paid-up Capital ပမာဏသည္ FormEတြင္ ေဖာ္ျပထားသည့္ Paid-upCapitalႏွင့္တူညီရပါမည္ )
(ဂ)အာမခံပစၥည္းႏွင့္ပတ္သက္၍ -
(၁)ေျမပုိင္ဆုိင္မႈႏွင့္ပတ္သက္ေသာဂရန္၊ မွတ္ပုံတင္စာခ်ဳပ္၊ ဆက္စပ္စာခ်ဳပ္မ်ား၊
(၂)ေျမပုံ၊ ေျမရာဇ၀င္၊ ေျမစာရင္းပုံစံ ၁၀၅ႏွင့္၁၀၆၊ ( ဘဏ္ေငြေခ်းရန္အေၾကာင္းျပခ်က္ျဖင့္ (၆) လအတြင္းထုတ္ယူထားျခင္းျဖစ္ရပါမည္ )
(၃)အိမ္အေဆာက္အဦဓါတ္ပုံမ်ား ( အေ႐ွ႕၊အေနာက္၊ေဘး၊၀ဲ၊ယာ၊အတြင္းပုံ၊ အထပ္လုိက္ပုံမ်ား ) (၁)ကြက္လွ်င္ (၃)ပုံစီ႐ုိက္ေပးရပါမည္။
(၄)အေဆာက္အဦမွာအသစ္ေဆာက္လုပ္ၿပီးျဖစ္ပါက အေဆာက္အဦေဆာက္လုပ္ၿပီးစီးေၾကာင္း သက္ေသခံလက္မွတ္ ( B.C.C ) တင္ျပရပါမည္။
(ဃ)ေလွ်ာက္ထားသူမ်ားႏွင့္ပတ္သက္၍ -
(၁)မွတ္ပုံတင္မိတၱဴမ်ား၊
(၂)အိမ္ေထာင္စုစာရင္းမိတၱဴမ်ား၊
(၃)ရ.ယ.ကမွ ၄င္းရပ္ကြက္ေနအိမ္တြင္ေနထုိင္ေၾကာင္းေထာက္ခံခ်က္ (အာမခံတင္ေသာေနအိမ္တြင္ေနထုိင္ပါကေနထုိင္ ပိုင္ဆုိင္ေၾကာင္း ရ.ယ.ကေထာက္ခံခ်က္ )

ေခ်းေငြအမ်ိဳးအစား၊အတုိးႏႈန္းႏွင့္၀န္ေဆာင္ခမ်ားမွာ ေအာက္ပါအတုိင္းျဖစ္ပါသည္။
(က)ကူးသန္းေရာင္း၀ယ္ေရးေခ်းေငြ ( Commercial Loans)
ေခ်းေငြ( Loans ) ၊စာရင္းပုိထုတ္ေခ်းေငြ ( Overdraft ) ျဖင့္ခြင့္ျပဳပါသည္။
Loans အတုိးႏႈန္း( ၁၁.၅%)၊ Overdraft အတုိးႏႈန္း ( ၁၂% )၊ ၀န္ေဆာင္ခ ( ၁%)
(ခ)စက္မႈဇုန္၀င္ေခ်းေငြႏွင့္စီမံကိန္း၀င္စုိက္ပ်ိဳးေရးေခ်းေငြထုတ္ေခ်းျခင္း
ေခ်းေငြ( Loans ) စနစ္ျဖင့္ခြင့္ျပဳပါသည္။
အတုိးႏႈန္း ( ၁၁.၅%)၊ ၀န္ေဆာင္ခ ( ၁%)
(ဂ)ဘဏ္အပ္ေငြစာရင္းလက္က်န္ကိုအေပါင္ျပဳေခ်းေငြထုတ္ေခ်းျခင္း
ေခ်းေငြ( Loans ) စနစ္ျဖင့္ခြင့္ျပဳပါသည္။
အတုိးႏႈန္း ( ၁၁.၅%)၊ ၀န္ေဆာင္ခ ( ၁%)
(ဃ)အစုိးရေငြတုိက္စာခ်ဳပ္( Treasury Bond ) ကိုအေပါင္ျပဳ၍ေငြထုတ္ေခ်းျခင္း
ေခ်းေငြ( Loans ) စနစ္ျဖင့္ခြင့္ျပဳပါသည္။
အတုိးႏႈန္း ( ၁၁.၅%)၊ ၀န္ေဆာင္ခ ( ၁%)
(င)ေ႐ႊကိုအေပါင္ျပဳ၍ေငြေခ်းျခင္း
ေခ်းေငြ( Loans ) ၊စာရင္းပုိထုတ္ေခ်းေငြ ( Overdraft ) ျဖင့္ခြင့္ျပဳပါသည္။ Loans အတုိးႏႈန္း( ၁၁.၅%)၊ Overdraft အတုိးႏႈန္း ( ၁၂% )၊ ၀န္ေဆာင္ခ ( ၁%) (တရား၀င္သတ္မွတ္ထားေသာ`ေ႐ႊတုံး´ မ်ားကုိသာအေပါင္လုပ္ထုံး၊ လုပ္နည္းႏွင့္အညီ လက္ခံပါသည္။ အနည္းဆုံးလက္ခံႏုိင္မည့္ေ႐ႊအေလးခ်ိန္ (၅)က်ပ္သားသတ္မွတ္ထားပါသည္။ )
(စ)ပုဂၢလိကပုိင္ျပဳလုပ္ေရးေကာ္မ႐ွင္မွေရာင္းခ်ေသာ ႏုိင္ငံပုိင္ပစၥည္း၀ယ္ယူသူမ်ားသုိ႕ေခ်းေငြထုတ္ေခ်းျခင္း
ေခ်းေငြ ( Loans ) စနစ္ျဖင့္ခြင့္ျပဳပါသည္။ အတုိးႏႈန္း ( ၁၁.၅%)၊ အျခား၀န္ေဆာင္ခမ်ားမေကာက္ခံရပါ။ သုိ႕ေသာ္ သတ္မွတ္ရက္ ေပးသြင္းရန္ပ်က္ကြက္ပါက ျပစ္ဒဏ္ေၾကး Default Fees ၁%ေကာက္ခံရပါမည္။
(ဆ) Assignment ofDebt
အစုိးရႏွင့္အစုိးရကဲ့သုိ႕ခုိင္မာေသာအဖဲြ႕အစည္းမ်ားထံမွ ဘဏ္ႏွင့္ဆက္သြယ္သူ Customer က အမွန္ရရန္ေၾကြးၿမီျဖစ္ေၾကာင္း သံသယျဖစ္ဖြယ္စုိးစဥ္းမွ်မေတြ႕႐ွိဘဲ မွန္ကန္ပါက ေငြေခ်းႏုိင္ပါသည္။

• 

ေဆာင္႐ြက္မည့္လုပ္ငန္းစဥ္
(၁)ေခ်းေငြရယူလိုသူ ( Assignors) သည္ ၄င္းကၿမီစားဌာနသုိ႕ ပစၥည္းေပးသြင္းရျခင္း Purchase Order ( သုိ႕မဟုတ္ ) လုပ္ငန္းတစ္ခုခုေဆာင္႐ြက္ရျခင္းအတြက္ ၄င္းႏွင့္ ၿမီစားဌာနတုိ႕(၂)ဦးအၾကား ခ်ဳပ္ဆုိထားေသာသေဘာတူစာခ်ဳပ္႐ွိရပါမည္။ ဘဏ္သည္ အဆုိပါစာခ်ဳပ္မိတၱဴကို ေတာင္းခံရယူေလ့လာရန္ျဖစ္ၿပီး၊ အဆုိပါစာခ်ဳပ္၌ ခၽြင္းခ်က္ တစ္စုံတစ္ရာမပါ႐ွိမွသာ လက္ခံစဥ္းစားမည္ျဖစ္ပါသည္။
(၂)ေခ်းေငြရယူလုိေသာသူသည္ ၿမီးစားဌာနမွေၾကြးၿမီအတည္ျပဳသည့္စာကုိ ရယူတင္ျပရမည္ျဖစ္ၿပီး ၄င္းစာတြင္ေပးဆပ္ရမည့္ကာလကုိ ေဖာ္ျပထားမည္ျဖစ္ပါသည္။
(၃)ေခ်းေငြစာခ်ဳပ္ Assignment ofDebt ကုိခ်ဳပ္ဆုိရန္ လုိအပ္ပါမည္။ ၄င္းစာခ်ဳပ္ကုိ (၂) ေစာင္ျပဳလုပ္ခ်ဳပ္ဆုိရမည္ျဖစ္ၿပီး မိတၱဴအားေငြေပးေခ်ရန္ တာ၀န္႐ွိသည့္ဌာနမွ အရာ႐ွိအႀကီးအကဲထံသုိ႕ ေပးပို႕ရမည္ျဖစ္ပါသည္။
(၄)ေငြေပးေခ်ရန္တာ၀န္႐ွိသည့္ဌာနမွ အရာ႐ွိအႀကီးအကဲကဘဏ္သုိ႕
(က)ဤစာခ်ဳပ္မိတၱဴကိုရ႐ွိေၾကာင္း၊
(ခ)ေဖာ္ျပထားေသာေၾကြးၿမီမွန္ကန္ေၾကာင္း အတည္ျပဳခ်က္၊
(ဂ)ယင္းေၾကြးၿမီအေပၚဆန္႕က်င္ေတာင္းခံရန္မ႐ွိေၾကာင္း၊
(ဃ)ေငြေပးေခ်ေသာအခါ ပုဂၢလိက ဘဏ္အမ်ားစု တြင္ စာရင္း သုိ႕ ခ်က္လက္မွတ္ ( Cross Cheque ) ျဖင့္တုိက္႐ုိက္ေပးေခ်မည္ျဖစ္ေၾကာင္း ျပန္ၾကားရန္၊
(၅)ေခ်းေငြစနစ္ ( Loans System )ျဖင့္ထုတ္ေခ်းရန္
ေခ်းေငြသက္တမ္း - ၁ႏွစ္( အမ်ားဆုံး )
အတုိးႏႈန္း - ၁၁.၅%
၀န္ေဆာင္ခ - ၁%

ေခ်းေငြစီစစ္၊ဆုံးျဖတ္၊ ခြင့္ျပဳျခင္း
ရာျဖတ္မ်ားမွ ပုံမွန္တန္ဖုိး၏ ( ၈၀%) ခန္႕ကို အတင္းအၾကပ္ေရာင္းေစ်း Force Sale Value အျဖစ္ျဖတ္ေလ့႐ွိပါသည္။ ဘဏ္မ်ားက၄င္းForce Sale Value ၏ ၅၀%ခန္႕ကိုသာ ထုတ္ေခ်းေလ့႐ွိပါသည္။ အျခားအခ်က္အလက္မ်ားျဖစ္ေသာ လုပ္ငန္းေကာင္းမြန္မႈ၊ နာမည္သတင္းေကာင္းမြန္မႈ၊ အျခားဘဏ္မ်ားတြင္ေခ်းေငြျပႆနာမ႐ွိခဲ့မႈ၊ အတုိးမွန္မွန္ေပးခဲ့မႈ စတာေတြေပၚအေျခခံျပီး စဥ္းစား၊ သုံးသပ္၊ဆုံးျဖတ္ေလ့႐ွိၾကပါသည္။

ပုဂၢလိက ဘဏ္အမ်ားစု တြင္ ေခ်းေငြႏွင့္ပတ္သက္ၿပီး ေခ်းေငြေကာ္မတီဖဲြ႕စည္းထားပါသည္။ ၄င္းေကာ္မတီသည္ ေခ်းေငြအစည္းအေ၀းကုိ ( ၁ ) ပတ္( ၁ ) ႀကိမ္လုပ္ပါသည္။ စာ႐ြက္စာတမ္းျပည့္စုံေသာ ေခ်းေငြလွ်ာက္ထားသူမ်ားအေနျဖင့္ ( ၁၀) ရက္အတြင္း ေခ်းေငြရႏုိင္ပါသည္။
ေခ်းေငြေလွ်ာက္ထားလုိသူအေနျဖင့္မိမိေနထုိင္ရာႏွင့္အနီးဆုံးေအဂ်ီဒီဘဏ္ခဲြသုိ႕သြားေရာက္ၿပီး ေခ်းေငြဆုိင္ရာလုိအပ္ခ်က္မ်ားကိုေမးျမန္းႏုိင္ပါသည္။ ဘဏ္ခဲြတုိင္းတြင္ေခ်းေငြဌာနခဲြမ်ား႐ွိပါသည္။

ပုဂၢလိက ဘဏ္အမ်ားစု တြင္ ေခ်းေငြေလွ်ာက္ထားလုိေသာ လုပ္ငန္း႐ွင္ မည္သူမဆုိနီးစပ္ရာ ဘဏ္ခဲြတြင္ သြားေရာက္ ေလွ်ာက္ထားႏုိင္ပါသည္။ ဘဏ္မွမည္သူ႕ကိုမွ်ကိုယ္စားလွယ္အျဖစ္ ေပးမထားသလုိ၊ ေခ်းေငြေကာ္မတီတြင္အစည္းအေ၀းထုိင္ၿပီး ႐ုံးခ်ဳပ္မွဆုံးျဖတ္ျခင္းျဖစ္သျဖင့္ မည္သူမွ်ၾကားပြဲစားလည္း လုပ္လုိ႕မရပါ ယင္းအတြက္မည္သည့္ အက်ိဳးေဆာင္ခမွ် ေပးရန္မလုိအပ္ပါ။ ( ဘဏ္မွ ေခ်းေငြရရန္အတြက္ ေဆာင္႐ြက္ေပးမည္၊အက်ိဳးေဆာင္ခေပးပါ ဟုဆုိလာလွ်င္ ၄င္းေငြေတာင္းသူ၏ အမည္၊ လိပ္စာႏွင့္တကြသက္ဆုိင္ရာသုိ႕အေၾကာင္းၾကားတုိင္ၾကားႏုိင္ပါေၾကာင္း အသိေပးအပ္ပါသည္။ )

အျခားသိသင့္သည့္အခ်က္အလက္မ်ား
(၁)မိတၱဴသာလုိအပ္ေသာစာ႐ြက္စာတမ္းမ်ား
(ဥပမာ- မွတ္ပုံတင္မိတၱဴမ်ား၊ အိမ္ေထာင္စုစာရင္းမိတၱဴမ်ား )
(၂)မူရင္းတင္ျပရန္လုိအပ္ေသာစာ႐ြက္စာတမ္းမ်ား
(ဥပမာ- ေျမပိုင္ဆုိင္မႈႏွင့္ပတ္သက္ေသာဂရန္၊ မွတ္ပုံတင္စာခ်ဳပ္ ) ကိုမူရင္းပါတစ္ပါတည္းတင္ျပေပးရန္ေခ်းေငြဌာနမွ ေတာင္းပါမည္။
(၃)စာ႐ြက္စာတမ္းျပည့္စုံေသာ ေခ်းေငြေလွ်ာက္ထားသူမ်ားအေနျဖင့္ ( ၁၀) ရက္အတြင္းေခ်းေငြရႏုိင္ပါသည္။
(၄)အျမတ္ခြန္ေျပစာေပ်ာက္သြားမယ္ဆုိရင္ အရင္ဆုံးအခြန္ဦးစီးဌာနကုိသြားၿပီး ေထာက္ခံခ်က္ေတာင္းခံရပါမည္။ ၿပီးမွေခ်းေငြကိစၥဆက္လက္ေဆာင္႐ြက္လုိ႕ရပါမည္။
(၅)အိမ္ေထာင္႐ွိသူဆုိလွ်င္ ဇနီး၊ ခင္ပြန္းရဲ႕သေဘာတူညီခ်က္လုိပါသည္။ ယင္းအတြက္ အိမ္ေထာင္မ႐ွိသူဆုိလွ်င္အမွန္တကယ္အိမ္ေထာင္မ႐ွိေၾကာင္း ေထာက္ခံခ်က္ရယူရန္ျဖစ္ပါသည္။

ေန၀င္းသိန္း အိမ္ျခံေျမ ပညာရွင္ မွ iMyanmarHouse.com အတြက္ အထူးေရးသားေဖာ္ျပသည္။
Credit: iMyanmarHouse.com